在几乎涵盖任何类型商业的买卖世界中，信用证是一种重要的金融工具。具体而言，信用证是银行保证卖方将按时以正确的金额收到买方付款的银行出具的信。信用证如此重要的原因是，如果买方无法付款，银行必须全额支付购买款项。
由于距离、每个国家的法律不同以及难以亲自了解每一方等因素，信用证的使用在国际商务中至关重要，因此了解信用证条款和条件，有时缩写为 LC 条款和条件，如果您从事几乎任何类型的国际业务，“LC 90 天”等术语都至关重要。
信用证如何运作？
在线贷款经纪人Fundera的Brian O'Connor解释了信用证的工作原理：
“因为信用证通常是可转让票据，开证行向受益人或受益人指定的任何银行付款。如果信用证可以转让，受益人可以转让另一实体，例如母公司或第三方，即绘画权。”
奥康纳说，信用证是小型企业的关键财务工具，因为客户和供应商可以通过多种方式获得付款。诚然，企业通常更喜欢现金、支票或电汇，但许多交易，即使是小型企业，也很棘手，尤其是国际交易，这时信用证就派上用场了。信用证是一种帮助确保供应商忠实于其付款方式的方法，而所有这些都无需依靠个人担保或口头协议。
信用证可以是90天的信用证，60天的信用证，或更常见的是30天的信用证：“ LC”代表“信用证。”这仅表示信用证中承诺的资金应在90天内到期， 30或30天，或者担保银行将钱追上。
什么是信用证费用？
银行愿意开立信用证是因为他们通常收取费用，通常称为信用证费用，通常是信用证规模的一个百分比。需要注意的是，签发信用证的银行通常位于买方所在的国家/地区，因此在这些情况下，销售商品或服务的小企业可能会与外国银行打交道。
可以认为信用证类似于第三方托管帐户，在该帐户中，第三方负责协调代表交易中的其他两个交易方完成交易所需的资金。这使得信用证交易中的银行与房地产交易中的产权公司非常相似，不同的是，在这种情况下，持有和担保资金的一方通常是外国的银行。这是一件好事，因为东道国的银行将很好地了解当地的规章制度以及该国的商业和经济格局，确保交易顺利进行。
信用证涉及哪些当事人？
通常有几个团体参与任何信用证交易，具体取决于您正在进行的交易类型。确实，信用证交易中可能有多达八个或更多不同的组，但它们通常是：
申请人： Fundera的O'Connor说：“在涉及信用证的交易中，申请人是买方。”
受益人： 这是信用证交易中的卖方。
开证行： 这是一家通常在外国的银行，它审查申请人的证书并保留信用证所涉及的款项。
议付行： 谈判银行处理实际向卖方付款的来龙去脉，并在交易的受益人一方作为中间人。
中介人： 中介机构通常将申请人和受益人联系起来，以帮助他们达成交易，并且可以促进信用证的创建，使一切顺利进行。中间人可以是开证行或议付行的雇员，也可以是另一方。
货运代理： 如果购买涉及大量货物或大型货物，例如车辆或工厂或农用设备，货运代理会通过附加邮资（如果需要）或确保任何出口、进口或其他费用来确保运输顺利进行已付款。
托运人： 与涉及交付的任何交易一样，托运人交付货物。
法律顾问： 通常，律师在复杂的交易中陷入困境。通常这是有益的：涵盖所有基础并确保满足外国的所有法律要求。但是，如果出现纠纷，可能还需要律师协助解决。
进出口业务中的信用证是什么？
进口商的银行代表进口商签发进出口信用证，出口商为受益人。信用证由进口商或买方银行担保，付款将支付给出口商或卖方。正如商业信息网站 eFinanceManagement 所解释的那样：
“进口商的信用能力被开证行的信用能力所取代。这提高了信誉并降低了欺诈的风险。”
进口信用证出口/进口的最大优势Ť 它最大程度地降低了风险，尤其是在卖方与海外客户打交道时。 “出口商必须在付款前提交有效文件作为约定货物的装运证明。进口信用证的条款和条件除非各方同意，否则不得更改，因此具有法律约束力，”eFinanceManagement说。
出口/进口信用证的缺点是开证行需要在出口商出示进口信用证条款和条件所涵盖的单据时向出口商付款。货物可能已损坏或到达时状况不令人满意，这确实存在风险。这可能会使担保银行陷入付款困境。
什么是信用证示例？
由美国商务部运营以帮助美国企业在全球市场上规划其国际销售策略的网站Export.gov解释说，信用证是“可供国际贸易商使用的最灵活，最安全的工具之一。”信用证代表银行代表进口商（外国买方）承诺向受益人（出口商）付款，前提是信用证中规定的条款和条件已得到满足，如Export.gov 指出，提供指定文件。外国银行签发的信用证有时会被美国银行确认。
为商业客户和当地电力公司提供电力的美国企业机构田纳西河谷管理局给出了信用证的这个例子：
形式信用证
[LETTERHEAD]
[日期]
不可撤销的备用信用证号
收款人：申请人：
田纳西河谷管理局
400 West Summit Hill Drive, WT 4C
诺克斯维尔，TN 37902-140
收件人：柯克·凯利（Kirk A. Kelley）
企业信用与保险总监
尊敬的女士或先生：
我们特此为 __（卖方）_（“卖方名称”或“申请人”），我们对您有利的不可撤销的备用信用状，金额为USD (__ Dollars 美国货币）。申请人已告知我们，该信用证是针对以下情况而签发的： __ 协议日期为 _, 20，在申请人和受益人之间（经修订并可能进一步修订、补充或以其他方式修改，“_ 协议”）。本信用证应； (i) 立即生效，有效期为一 (1) 年，到期日为 __（“到期日”），以及 (ii) 受以下约束：
1.本信用证项下的资金应以本协议附件1的形式针对受益人提取的汇票提供给受益人，并附以（a）本附件2形式的证书，并由授权人适当填写并签字收款人代表的日期，出具日期，以及（b）信用证正本（“随附文件”），并出示在我们位于以下地址的办公室： __， 注意力 ____（或在我们通过向您发送书面通知指定的任何其他办公室）。本信用证项下的提示只能在营业时间（“营业日”）的一天和几个小时内进行。取用信用证后，除非田纳西州谷地管理局另行同意，否则申请人有义务在二十（20）天内补充信用证的金额。
2. 本信用证将在我们收到由受益人授权代表签署的通知书并附上本信用证取消通知后最早终止，(ii) 我们在上述办事处的营业时间于到期日期，或者如果到期日期不是工作日，则在随后的工作日。本信用证应在交单或到期时由您退还给我们。
3. 信用证的一个条件是，它应被视为自当前或任何未来到期日起自动展期一 (1) 年而无需修改，除非至少提前四十五 (45) 天在任何上述到期日之前，我们都会通过挂号信，要求的回执，快递服务或专人送达的方式在上述地址向您发送通知，我们选择不考虑将此信用证延长任何此类额外期限。
4. 本信用证是根据 1998 年国际备用证惯例 (ISP98) 签发的。
5.本信用证是我们的全部承诺，除附件1、2和3以外，不得以任何方式对本承诺进行修改，修正，扩大或限制，以参考本文中提及的任何文件，工具或协议。此处以及此处提及的通知；除第5款另有规定外，任何此类参考文献均不应视为通过引用将任何文件，文书或协议并入本文。
6.与本信用证有关的通信应采用书面形式，并应通过以上第1款所指的地址给我们，具体应参考本信用证号。 _.
真的，是你的，
[LOC发行人]
授权签名
使用信用证的技巧
首先，重要的是要了解 LC条款和条件，或使用信用证时的信用证条款和条件。 Export.gov还建议：
“为潜在客户准备报价时，请记住，即使发生并记录了较高的运输，保险或其他因素费用，银行也只支付信用证中指定的金额。收到信用证后，您应仔细比较信函中的条款与备考报价的条款。”
这一步很重要，Export.gov 说，因为如果你不明白 信用证条款和条件，例如是否 LC 90 天, 和 LC 60 天或预期付款的其他时间范围，如果您是担保银行，您可能会发现自己无法支付整个交易，或者如果您是卖方或买方，则等待更长时间才能提供或收取资金.
对于处理国际交易或海外购买者的大小企业来说，信用证都是一个很好的工具。但是，如果没有严格遵守条款，信用证可能无效，如果您是卖方，则可能无法获得付款。但是，如果使用得当，信用证可以成为企业在向海外买家（无论他们位于哪个国家）销售商品或服务时确保顺利交易和及时付款的绝佳工具。
